财务报表各项目数据来源
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>>>>>>>>百度文库>>>>预计各产品线销售收入与销售成本构成表>>>>1.销售收入预计如下:第一年:根据本年度营销计划,销售能力总共可达到40,000万元。第一年核心基地共投入4,800万元。其中,水产品投入1,200万元,能够支撑11,000万元以上的供应量,其供应能力参照军山湖鱼蟹开发公司;大米投入1,400万元,能够支撑17,000万元以上的供应量,其供应能力参照碧云米业;猪肉投入2,200万元,能够支撑10,000万元以上的供应量,其供应能力参照国鸿。水果供应采用收购方式,其销售量确定为2,000万元。第一年>>>>销售收入合计32,000万元。第二年:根据营销计划,销售能力可达到70,000万元。第二年核心基地共投入2,200万元。其中,水产品是公司的主要产品,因此继续投入1,200万元,其供应量总共可达到21,000万元以上;第一年的大米投入所支撑的供应量足以满足本年销售量,而且通过成为其他大米加工厂的总经销商也可以提高供应量,因此不再追加投资;猪肉继续投入1,000万元,其供应量总共可达到17,000万元以上。水果销售量扩大到4,000万元。第二年>>>>销售收入合计58,000万元。第三年:根据营销计划,销售能力可达到120,000万元以上。第三年核心基地共投入5,000万元。其中,水产品投入2,000万元;猪肉投入2,000万元;其他投入1,000万元。第三年>>>>销售收入合计109,000万元。第1-3年为快速增长期;第4-5年为稳定增长期,其中,第四年进行上市工作,增长>>>>60%,第五年在调整后增长70%。销售收入=水产品+大米+猪肉+水果+蔬菜>>>>+家禽+其他例如第一年32,000=11,000+9,000+10,000+2,000>>>>2.销售成本根据各产品的毛利率确定。参考同一产品类型上市公司公开业绩报表,实地考察各类典型企业的经营状况,全国主要市场和主要渠道营销成本及相关统计资料,并扣除生产环节占整个毛利的25%的份额,根据新华信预测模型,得出各产品毛利率分别是:水产品30%、大米%、猪肉%、水果30%、蔬菜%、禽类>>>>%、其他特色产品30%。销售>>>>收入>>>>乘以各产品毛利率,得出销售成本。1
>>>>>>>>百度文库>>>>>>>>销售成本=∑>>>>[各产品销售收入×(1-毛利率]