1. 目的
进行年度资产设备的清查,保证资产设备的准确性;规范管控资产管理流程,使公司财产记录与财产的实物、数量、存放地相符;及时发现资产的盈亏及管理存在的问题,因集团间资产调配频繁,以盘出所有实物为目的,并及时进行资产清查处理。
2. 范围
本次盘点的范围:纳入固定资产管理的资产(包括机器设备、检测设备、模具设备、电脑及办公设备、运输设备)、低值易耗品(包括办公及辅助设备、小型量测试具、冶具等)
3. 职责
装配部:装配车间机器设备、治具。
冲压课:冲压课使用的机器设备、冲压模具。
注塑课:注塑课机器
模具课:模具课设备及塑胶模具,原加工课机器.
品保部:品保一课与品保二课车间现场,实验室检测、测试及实验设备,低值易耗品。
管理部/资讯:所有办公及家俱设备、辅助设备、低值易耗品,电脑及电子设备。
押出部:清查盘点所有固定资产,所有办公及家俱设备、辅助设备,低值易耗品。
财务部:盘点组织、检查及监督,根据实际盘点资料进行账面调整。
厂1:清查盘点所有固定资产。
厂2:清查盘点所有固定资产。
4. 盘点日期
11月17日 18:30-19:30 盘点会议,地点:办公室三楼1号会议室
11月21日 8:00-12:00 进行盘点 13:30-17:30 进行抽盘
11月23日 8:00-17:30 各责任盘点部门提报电子档盘点表(与手工盘点表一致)
5. 盘点人员、安排
盘点协调及监督人员:
6. 盘点的方法
财务部将《固定资产清册》或《低值易耗品清册》按盘点类别分发给各责任人,由责任人组织安排盘点;
盘点人员以《固定资产清册》或《低值易耗品清册》为盘点表进行盘点;
盘点人员应将《固定资产盘点确认票》或《低值易耗品盘点确认票》标示贴于该资产编码处;
盘点时核对《固定资产清册》或《低值易耗品清册》与该资产上的编码是否一致,如编码不一致在清册上标注;
盘点人应在资产清册上标注该资产的使用部门、存放地点;
盘点各责任人盘点结束后将《固定资产清册》或《低值易耗品清册》交至财务 处,抽盘人员在 处领取清册,抽盘结束后将盘点清册交回 处;
抽盘时各盘点类别盘点人要陪同进行抽盘,以便能及时进行核对;固定资产类抽盘率需为50%以上(因公司资产调往 ,提高抽盘率),低值易耗品类抽盘率需为30%以上;抽盘人员请在备注栏后打“√”或“×”。
盘点中如发现资产盘盈或盘亏,盘点人要记录于《固定资产清册》或《低值易耗品清册》并在“备注栏”记录“盘盈”、“盘亏”字样;盘点责任人要与资产的管理部门进行核实,并由资产使用部门填制《设备处理单》并交资产管理部门与人员签名;
财务部 认真核对财务资产记录与盘点后的《固定资产清册》或《低值易耗品清册》记录,特别关注每项盘盈或盘亏资产之原因;
针对经核实的资产盘盈或盘亏的《设备处理单》财务部审核、报总经理批准,进行账务处理;
厂区 自行安排盘点时间与事项,盘点后请将固定资产盘点表以电子档发至 厂区财务部; 资产需另行造册。
所有参与盘点人员必须于每张纸质盘点表上签字(盘点人、责任人、抽盘人)、审核人为财务核实账务记录与盘点清册后签字。除应将纸质盘点表交至财务部外,所有与纸质盘点清册一致的电子档《固定资产盘点清册》或《低值易耗品盘点清册》由各盘点类的盘点人整理责任人审核后以邮件方式发至财务部 处(邮箱: )并抄送
批准: 制定:
¥29.8
¥9.9
¥59.8