防微杜渐、堵塞漏洞

---诏安联社有效防控案件的措施和建议

一、指导思想

坚持科学发展观，以发展为主线，以规制流程、合规文化建设为主题，以强化风险管理和内控执行力为保障，巩固和扩大案件防控治理成果，构建全面联动防控体系，提高经营管理水平，实现全县农村信用社安全、稳健、持续发展。

二、工作措施

（一）加强思想教育，有效提高员工思想觉悟和文化素质。

有计划、有组织地开展员工合规文化、职业道德、业务技能和风险管理等方面教育培训，引导员工树立良好的职业道德风尚和爱岗敬业精神，增强遵纪守法意识和风险防范意识。

1、狠抓思想教育，思想是行为的先导，按照 “八荣、八耻”的社会主义荣辱观，开展职业道德教育，提高员工队伍的思想水平，在思想上筑起一道案防长城。因先天不足，信用社员工素质普遍偏低，道德意识、法律意识尤其欠缺，联社需要多渠道、多形式展开对员工的思想教育。

2、狠抓法纪教育、加强业务知识操作的教育，特别应加强现金流量、电脑、票据、银行卡等新业务知识的培训；加强技能训练，举办计算机操作、信贷管理、会计等培训，提高员工的操作水平，降低业务差错率，提高员工的职业道德、从业素质和业务能力。

（二）加强合规建设，依本县联社实际制定合法合规的制度和管理办法。

结合此次全省农信社开展的风险合规建设，开展规制流程梳理，对经营管理规章制度、业务流程进行梳理评估，统一规范基本的业务规章制度，进行业务流程再造。强化流程监督，提高监督效能。要建立科学、明确、严密的业务流程和流程监督体系，按照“事前、事中、事后分离”、“管用分离”要求设计业务流程，规范各岗位间工作的流程衔接程序，明确同一流程前后的岗位监督职责，从流程上、业务环节上实施有效的监督制约。（相关职能部门在这方面做得相对不足）

（三）加强制度建设及制度执行力度的检查。

1、强化重要岗位工作人员管理，加强内部控制。加强定期轮岗和强制休假，开展排查工作。操作中须处理好适当轮岗与提高工作效率，保证工作质量，开展有关重要岗位工作人员定期轮岗，重点是对重要岗位人员管理调整，对三年以上在同一岗位人员实行岗位轮换。

2、加大监督检查处罚力度，针对当前实际，我县将加大对信用社信贷、财务、经营管理稽核检查，确保信用社案件有效防范。增强稽核的独立性、权威性、有效性，发挥稽核检查震慑力，构建风险管理组织体系。强化稽核监督力量。明确相应的职责，以信贷财务违规、结算科技安全为重点，进行序时检查和专项稽核，推动合规工作和案防工作。

三、建议

1、加快组织企业合规文化建设。从历年发生的案件来看，真正违反案防制度而作案的只是极少数，大多数人的不遵循只是出于怕麻烦、图简单图方便的心态，而恰恰是这种心态营造出了一种十分危险的氛围，在这种氛围中只图缩减操作程序，只图简单，不管合不合规，只要不出事就行。在这个怕麻烦图简单的氛围中，认为上有政策下有对策，认为如果完全遵循规则工作就没法开展了，导致滋生案件。因此我们必须通过培训学习、各种宣传活动和领导层的言传身教等来让员工深刻领悟合规文化，明白案防制度不是为了制造麻烦，而是为了防范随时可能发生的疏漏和犯罪案件，是为了信用社的长治久安。

2、是加大督查和风险管理力度，对经营活动的合规性和风险管理的有效性进行稽核，实行关口前移。加强基层机构负责人的任期稽核和离任稽核，严防基层机构负责人职权违规，切实履行基层机构负责人问责制度。同时要对存在的问题认真分析研究，相关职能部门及时跟进，及时指导落实整改，不断完善规制流程，严肃处理违规经营、违规操作行为，及时堵塞漏洞，提升稽查工作效能。

3、探索稽核问责任工作制，坚持谁分管谁负责；稽核检查实行主查人负责制，坚持谁检查谁负责的原则。 对稽核工作的问责，应依据责任人对稽核工作的职责，坚持实事求是、处罚与教育相结合的原则，视其性质、情节、后果、影响程度追究相应的责任。

4、薪酬绩效改革中，在以提高效率的同时兼顾公平，合理确定员工最低生活保障工资，确保一线员工生活物质基础，安心工作。

诏安县农村信用联社

2010年7月16日