资金清算管理办法

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生效日期：xx年02月18日

第一章 总则

第一条 为规范银行（以下简称“本行”）资金清算管理，提高资金清算质量，防范资金清算风险，根据《票据法》《支付结算办法》、《支付结算会计核算手续》等规定,结合本行实际,制定本办法。

第二条 本办法所称资金清算,是指与人民银行支付系统、全国支票影像交换系统、票据交换系统、与他行的柜面通存通兑及辖内之间的资金清算。

第二章 组织职责

第三条 资金清算业务应按照“安全、准确、快捷、规范、实时”的原则进行,实行“统一管理、分级负责、分级清算”的管理体制。

第四条 资金清算工作由总行相关业务管理部门进行组织,总行和各分支机构具体实施。

第五条 清算机构设二级：一级为总行；二级为分支机构。

第六条 分行、县域支行参加当地人行清算的,比照清算一级机构办理；分行及县域支行下辖支行比照清算二级机构办理。

第七条 各级清算机构工作职责。

（一） 总行：

1. 制定资金清算系统业务管理规章制度并组织实施；

2. 处理存放同业存款资金清算往来业务；

3. 接收处理资金清算电子汇划信息；

4. 实施本行、辖内清算准备金的头寸资金调拨处理；

5. 对本部门相关业务查询、业务差错进行处理；

6. 指导、监督全行资金清算业务的执行。

（二） 各分支机构：

1. 执行总行制定的管理办法和规章制度；

2. 处理同城清算往来资金业务；

3. 处理支付系统往来资金清算业务；

4. 处理支票影像系统往来资金业务。

第八条 总行相关部门和各分支机构因特色业务需要开立的存放同业账户,应及时向存放同业账户开户银行及时索要回单和对账单,保证对账工作的顺利进行。

第三章 清算资金管理

第九条 资金包括：

（一） 存放人民银行用于日常清算的资金；

（二） 存放同业业务清算的资金；

（三） 辖内营业机构用于日常清算的资金。

第一十条 清算资金管理遵循“安全性、流动性”原则,在规范核算手续的基础上,确保及时进行日常清算。

第四章 业务处理

第一十一条 清算业务办理的电子汇划信息系统有支付系统、全国支票影像系统、同城票据交换系统、与他行的柜面通存通兑等。

第一十二条 办理同业存放业务往来资金划转业务，应向提交出具的《银行资金调拨通知单》（附件1.）（以下简称《资金调拨单》）,依据资金调拨单进行账务处理。

第一十三条 辖内资金调拨业务,相关业务部门应出具该资金划转事项的特种转账凭证,由负责人（被授权人）在特种转账凭证上签章批示,进行账务处理。

第一十四条 与他行日常资金清算业务,相关业务部门应出具该资金划转事项的特种转账凭证或记账依据,经提请部门负责人签章、加盖部门印章,依据特种转账凭证或记账依据进行账务处理。

第一十五条 各支行在办理资金清算业务过程中，操作员应密切监控信息传输状态，对发现超时无接收反馈等异常的应及时查找原因，并主动与、科技部门联系。

第一十六条 异常情况,经与对方行确认资金情况,确定不符的，暂停往账的业务处理，并及时向会计部、科技部报告。次日对相关的报表、传票、行内资金清算结果及系统业务状态进行核对，确认无误后再办理往账业务。

第一十七条 因系统运行时间的要求对当天录入未复核的清算信息，应于次日优先复核发送，各行不得人为截留不发。

第一十八条 办理资金清算业务必须遵循“安全准确、快捷高效、管理科学”的基本原则。资金清算业务会计核算按照相关会计制度执行。