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中国银行关于发送《中国银行关于旅行社账户及购付汇业务操作规程》的通知文章属性•【制定机关】银行•【公布日期】2001.02.23•【文号】中银结[2001]20号•【施行日期】2001.03.01•【效力等级】行业规定•【时效性】现行有效•【主题分类】外汇管理正文

中国银行关于发送《中国银行关于
旅行社账户及购付汇业务操作规程》的通知（2001年2月23日中银结[2001]20号）
各省、自治区、直辖市分行，深圳市分行，总行营业部：
根据国家外汇管理局近日下发的《国家外汇管理局关于旅行社旅游外汇收支管理有关问题的通知》（汇发〔２００１〕３号）第二十条“国家外汇管理局授权中国银行办理境内居民自费出境旅游的售付汇手续”的规定，为规范我行办理旅行社旅游外汇收支的各项业务，总行制定了《中国银行关于旅行社账户及购付汇业务操作规程》（以下称《操作规程》），现发送各行遵照执行，并就执行中有关问题通知如下：
一、关于对中资旅行社开立入境旅游外汇专用账户和出境旅游外汇专用账户使用核算码问题，经商财会部，中资旅行社的上述两个外汇专用账户外汇存款应在“８０９０单位活期存款”科目核算，为规范各行操作，其中入境旅游外汇专用账户在“８０９５”核算码核算，出境旅游外汇专用账户在“８０９６”核算码核算
（同时，８０９５、８０９６在此仅用于区分这两个专用账户，其他客户在我行的活期存款仍然可以用这两个核算码核算）。已上新一代会计系统的分行按上述要求办理，仍使用旧会计系统的分行可使用８０９５、８０９６这两个二级科目核算。如仍有问题，可与财会部联系。
二、关于旅行社代游客兑换零用费支取何种外汇方式问题，应由旅行社和游客决定，各行应根据旅行社和游客的要求办理（提供外币现钞或旅行支票等）。三、由于目前旅游行政管理部门只对非港澳游团组核发《中国公民自费出国旅游团队名单表》，因此，在国家关于港澳游的新规定颁布前，港澳游团组的名单可根据旅行社填制的购汇清单核对，港澳游团组的购汇不进行核销。
四、《操作规程》附件４所附《中国公民自费出国旅游团队名单表》为现正使用的格式，共三联，在新的《中国公民自费出国旅游团队名单表》启用前，售汇时复印任一联留存。
五、特许旅行社和指定出境旅游目的地国家（地区）名单参照汇发〔２００１〕３号（中银结〔２００１〕１６号转发）附件１、２。
六、由于实行旅行社统一购汇会出现购汇金额较大的情况，各行应加强内控措施，建立健全各级审批权限。
七、关于“外汇已供”专用章问题，《操作规程》中规定使用的“外汇已供”专用章包括行名、售汇部门标识、售汇日期标识等内容，如各行目前使用的售汇专用章已包括上述内容，可继续使用，不含上述内容或内容不全的，需参照《操作规程》附件６样式另行刻制。各行应加强“外汇已供”专用章的领用和保管。八、关于使用电脑存储旅行社代游客购汇资料的问题。根据外汇局有关规定，银行售汇后应将旅行社代游客购汇资料输入电脑保存。在总行系统开发完成之前，各行应通过原有系统或微机自行解决。
九、附件７《＿＿＿＿年＿＿＿＿季度境内居民自费出境旅游情况汇总表》

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