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中船防务2020年上半年管理水平报告

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中船防务2020年上半年管理水平报告

一、成本费用分析1、成本构成情况
中船防务2020年上半年成本费用总额为428,422.42万元，其中：营业成本为406,124.35万元，占成本总额的94.8%；销售费用为2,324.26万元，占成本总额的0.54%；管理费用为25,974.52万元，占成本总额的6.06%；财务费用为-7,559.38万元，占成本总额的-1.76%；营业税金及附加为1,558.66万元，占成本总额的0.36%。

2018年上半年数值

862,706.73

813,990.843,613.922,794.5735,994.496,312.92
0
百分比(%

成本构成表(占成本费用总额的比例(万元

项目名称
成本费用总额营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用研发费用
2019年上半年数值
百分比(%
2020年上半年数值
百分比(%100.0094.800.360.546.06-1.76
-

100.00
812,857.29
94.35
762,686.080.423,279.360.32
854.78
4.1737,414.20.738,622.86
-
0

100.00
428,422.42
93.83
406,124.350.401,558.660.112,324.264.6025,974.521.06-7,559.38
-
0
内部资料，妥善保管第1页共11页

2、总成本变化情况及原因分析
中船防务2020年上半年成本费用总额为428,422.42万元，与2019年上半年的812,857.29万元相比有较大幅度下降，下降47.29%。以下项目的变动使总成本增加：销售费用增加1,469.47万元，共计增加1,469.47万元；以下项目的变动使总成本减少：营业税金及附加减少1,720.7万元，管理费用减少11,439.68万元，财务费用减少16,182.23万元，资产减值损失减少23,835.05万元，营业成本减少356,561.73万元，共计减少409,739.39万元。各项科目变化引起总成本减少408,269.92万元。

成本构成变动情况表(占营业收入的比例(万元
项目名称
营业收入营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用研发费用
2018年上半年数值

821,993.56

813,990.843,613.922,794.5735,994.496,312.92
0
百分比(%
2019年上半年数值
百分比(%
2020年上半年