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2020年公司内部借款管理办法

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2020年公司内部借款管理办法

第一章总则 ........................................................................................ 2 第二章管理部门及职责 ..................................................................... 2
第五条管理部门 .................................................................................................... 2 第六条管理职责 .................................................................................................... 3
第三章借款流程 ................................................................................ 3
第七条内部借款申请 ............................................................................................ 3 第八条内部借款审批 ............................................................................................ 3 第九条企业财务诚信等级评定 ............................................................................ 4 第十条借款协议签订 ............................................................................................ 5 第十一条借款资金拨付 ........................................................................................ 5 第十二条借款利息计收 ........................................................................................ 5 第十三条借款资金归还 ........................................................................................ 6 第十四条内部借款延期 ........................................................................................ 6
第四章监督检查 ................................................................................ 6 第五章附则 ........................................................................................ 7

第一章总则

第一条为充分发挥公司整体资金优势，提高资金效率，降低资金成本，防范资金风险，规范内部企业借款行为，依据国家有关规定，结合公司实际情况，制定本管理办法。

第二条本办法适用于公司、下属分公司、全资及控股企业，重要参股企业参照执行（下属分公司、全资及控股企业统称“下属企业”）。

第三条本办法所称内部企业借款是指下属企业因生产经营与管理需要向公司提出的流动资金借款，公司通过资金统筹安排，对下属企业提供相应的流动资金借款。

第四条内部借款管理基本原则

（一）计划执行原则：以资金时间价值为基础，追求资金的最佳运用效果，按资金计划实施；

（二）有偿使用原则：实行资金有偿使用，下属企业借款需按一定比例支付利息及财务管理费；

（三）防范风险原则：资金的投放采取事前评级、事中监控、事后跟踪的防范措施，确保资金安全。

第二章管理部门及职责

第五条管理部门

（一）公司计划财务管理总部（资金管理中心）是公司内部借款管理部门，负责公司内部借款的统筹管理；

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