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正在进行安全检测...

时间：2023-11-24 08:40:52 下载该word文档

备用金管理制度五篇酒店备用金管理制度目的:备用金的设立是为了一些部门或个人因为业务的特殊性而出现的，为了保证备用金的完整性和安全性，特拟定以下制度。采购员、收银员、出纳员、司机等要熟悉并遵守此制度。1、备用金的申请(1要求设立备用金的部门或个人需先填好借支单，说明原因。(2财务部对此进行调查和审核，如果确因业务需要，财务部请示总经理审批。(3经过审批同意后，申请人可到财务部出纳处领取备用金。(4申请人领取备用金，我部即可确认其为备用金保管人(简称保管人，保管人负责备用金的完整和安全。2、备用金的保管使用(1设立备用金的部门或个人务必对备用金专款专用，不得出现占用、挪用备用金的状况。(2财务部可对设有备用金的部门或个人定期或不定期地进行盘点，盘点时财务人员和保管人一齐清点备用金，并填制备用金盘点表，双方签字确认。
(3在对备用金的盘点当中，如果发现备用金有被占用、挪用、短缺等状况，务必由保管人立即补上，有长款状况则要求保管人解释原因。(4任何人不得对保管人提出借用备用金的要求，否则，财务部有权对此行为进行处罚。(5如果备用金一向都发生短缺、占用、挪用等现象，我部有权对保管人进行经济及行政处罚(经济处罚是短缺、占用、挪用款的___倍。行政处罚是口头、严重警告、最后警告等处罚。(6保管人在使用备用金时，可用贴合财务制度的单据到财务部报销，经过报销后到出纳处领取相应的报销金额。3、备用金的归还(1保管人因业务关系不需要可随时将备用金归还财务部，财务部开出收据给保管人以证明其已将备用金归还。(2财务部在盘点备用金过程中，如发现保管人不需要备用金或备用金使用量不大，有权要求保管人在限期内归还部分或全部备用金。备用金管理制度(二为规范集团旗下各学校资金使用及财务管理，金碧教育集团现实行定额备用金管理制度，该制度具体管理办法如下：1.根据学校日常零用现金开支需要，为各校区财务部门收费员核定备用金定

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