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中债资信评估有限责任公司信用评级程序指引（暂行）

第一条为规范中债资信评估有限责任公司（简称“公司”）信用评级程序，明确评级业务操作流程，根据国家相关行业管理规范，制定本指引。
第二条本指引所称评级，即信用评级，是指公司对影响评级对象的信用风险因素进行分析研究，就其偿还债务的能力及意愿进行综合评价并以确定的评级符号进行标识的业务活动。
第三条本指引所称评级对象是指公司开展信用评级业务中的受评企业或受评债项的发行人（或其发起机构、项目主协调人等相关机构）。
第四条本指引旨在全面、概要地描述完成一个标准评级业务所应实施的步骤和环节，对于某些重要环节公司有专门制度规范的，应遵从专门制度之规定。
第五条一个完整的评级工作流程包括：评级准备——实地调查——初评阶段——评定等级——结果反馈与复评——结果发布——文件存档——跟踪评级八个步骤（见附件1）。如出现评级对象不予配合等客观情况，在保证评级结果客观公正的前提下，部分步骤可省略；如出现评级对象发生重大变动（如被收购或破产）等情况，评级工作流程可提前终止。
第六条评级准备
（一）发起评级任务可编辑

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首次评级任务由市场部发起。市场部应在确认我司不存在《中债资信评估有限责任公司评级业务回避管理规定》规定的需回避情形后，填列《信用评级项目任务单》（见附件2），并移交评级业务部指派专人立项承做。
（二）成立评级项目组
评级业务部接收立项任务后，按《中债资信评估有限责任公司评级项目组工作规程》要求指定相关人员组成评级项目组。评级项目组成员应符合《中债资信评估有限责任公司评级业务回避管理规定》相关要求，并填列《个人关联回避承诺函》，确认本人不存在需回避情形后启动项目。
（三）制定工作计划
评级项目组应根据本指引制定《信用评级项目工作计划》（见附件3），明确主要工作内容和相关进度安排。
（四）前期资料收集
评级项目组应收集有关评级对象（包括相关主体和债项）的公开资料以及宏观经济、产业、行业内主要竞争对手等相关资料和信息，对评级对象进行前期分析研究，并依此按《中债资信评估有限责任公司尽职调查工作规程》要求填制《信用评级资料清单》、《实地调查访谈提纲》发送至评级对象，敦促其按要求提供或补充相关资料。评级项目组应对所收集的资料信息进行审核，以保证评级材料的准确、完整。
第七条实地调查
评级项目组在实地进场后，应与评级对象或相关机构充分协商，确定访谈对象、访谈时间以及查看生产经营现场等相关安排，可编辑

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