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中船防务2019年决策水平报告
中船防务2019年决策水平报告
一、实现利润分析
2018年实现利润亏损246,022.53万元，2019年扭亏为盈，盈利99,108.47万元。实现利润主要来自于营业外收入。但企业的经营业务处于亏损状态，盈利基础并不稳定。2019年营业利润为负129,890.39万元，与2018年负294,994.14万元相比亏损有较大幅度减少，减少55.97个百分点。在市场份额迅速扩大的情况下，经营亏损得到了有效遏制，企业经营管理有方，但应当进一步努力以消灭亏损。
二、成本费用分析
2019年中船防务成本费用总额为2,189,785.53万元，其中：营业成本为2,095,929.5万元，占成本总额的95.71%；销售费用为13,693.42万元，占成本总额的0.63%；管理费用为90,095.86万元，占成本总额的4.11%；财务费用为14,416.17万元，占成本总额的0.66%；营业税金及附加为6,608.2万元，占成本总额的0.3%。2019年销售费用为13,693.42万元，与2018年的8,625.52万元相比有较大增长，增长58.75%。2019年销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，企业销售活动取得了明显市场效果，销售费用支出合理。2019年管理费用为90,095.86万元，与2018年的89,284.41万元相比变化不大，变化幅度为0.91%。2019年管理费用占营业收入的比例为4.13%，与2018年的4.65%相比有所降低，降低0.52个百分点。
三、资产结构分析
中船防务2019年资产总额为5,230,406.92万元，其中流动资产为3,323,545.03万元，主要分布在货币资金、存货、应收账款等环节，分别占企业流动资产合计的43.08%、13.07%和7.07%。非流动资产为1,906,861.88万元，主要分布在固定资产和长期投资，分别占企业非流动资产的59.98%、18.24%。企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的45.13%，表明企业的支付能力和应变能力较强。但应当关注货币性资内部资料，妥善保管
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中船防务2019年决策水平报告
产的投向。从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2019年应收账款所占比例基本合理。其他应收款所占比例过高。存货所占比例基本合理。
四、负债及权益结构分析
2019年负债总额为3,675,634.55万元，与2018年的3,311,893.35万元相比有较大增长，增长10.98%。2019年企业负债规模有较大幅度增加，负债压力有较大幅度的提高。

负债变动情况表
项目名称
负债总额短期借款应付账款其他应付款非流动负债其他
2019年数值
3,675,634.55614,708.21868,739.7930,915.56734,583.771,426,687.21增长率(%2018年数值
增长率(%3,311,893.310.98542.81430,438.739.15795,883.22-3.3531,988.3632.16555,842.731,497,740.3-4.7422017年数值
增长率(%0000003,221,152.02.82260.89267,541.53.95765,623.7336.5323,429.17-38.74907,4101,257,147.619.142

2019年所有者权益为1,554,772.37万元，与2018年的1,435,641.05万元相比有所增长，增长8.3%。

所有者权益变动表
项目名称
所有者权益合计资本金资本公积盈余公积未分配利润
2019年数值
1,554,772.37141,350.64941,894.1896,245.28-160,539.31增长率(%2018年数值
增长率(%1,435,641.08.350141,350.64-1.37954,958.07096,244.1825.46-215,370.252017年数值
增长率(%000001,194,614.120.1890141,350.6439.04686,823.05096,244.18-275.29122,868.11

五、偿债能力分析
内部资料，妥善保管第2页共6页

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