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中国养老制度的弊端

　　篇一：中国养老体制存在的问题及对策

　　中国养老体制存在的问题及对策

　　随着中国社会的不断发展，中国人口的老年化进程日趋加快，特别是由于中国实行计划生育政策，致使我国后备人口相对不足。随着时间的推移，老年人口的比重也日趋加重，我国从1999年开始进入老年化社会，而2030年到2050年我国将迎来老龄化人口的高峰。与世界人口老龄化相比，我国人口的老龄化有其自身的特点：一、老年人口基数大，我国60岁以上老年人口占世界的五分之一，占亚洲的二分之一。二、老年人口增长速度快，从1980年到1999年我国人口结构迅速完成由成年型向老年型的转变，而西方发达国家经历了几十年甚至上百年。三、老龄化趋势明显，受计划生育政策的影响，青少年人口比重大大降低。

　　四、人口老龄化与社会经济发展不平衡，西方大多是经济发达后出现老龄化现象而我国是未富先老。五、地区老龄化程度差异大，主要表现在中东部老龄化比较明显，西部不明显。

　　基于中国老龄化进程加快，养老保险体制的完善也变得日益迫切，但是我国的养老保险体制在实施过程中出现了各种问题，甚至我在某网站上看到有人直接呼出：中国的养老保险就是骗钱的，具有巨大的欺骗性。下面我将对我国养老保险的政策及遇到的问题来进行分析，希望能对写有比较明确的了解(中国养老制度的弊端)。

　　首先，我国实行统账结合的养老保险模式，而这可能直接引起个人账户出现“空账”及养老金隐性债务等问题。社会统筹的资金远远不足以支付退休人员的养老金，经常是政府向个人账户进行透支，而根据劳动和社会保障局的统计，其透支额依旧不断扩大，如何弥补这部分资金是一个巨大问题。另一方面，养老保险制度转轨是产生隐性债务的直接原因，其间接原因是人口老龄化。

　　其次，我国养老保险的管理相当混乱，主要表现在两个方面：一是养老保险管理体制不统一，我国现行的养老保险管理是按照养老保险的不同对象，分部门分行业进行，既有劳动部门、人事部门、民政部门进行管理，也有煤炭部门、邮电部门以及供电部门等行业进行管理，是养老保险政出多门多头管理，政策不协调现象极为严重，也是养老保险资金分散，调剂性较差，不利于充分发挥养老保险的作用。二是养老保险机构及时行政管理机构，又是经办机构和监督机构，集三权于一体，不利于我国养老保险事业的健康发展。

　　此外，我认为我国的养老保险法制体系还是不够完善，养老保险法制体系纯在着各种缺陷，现有的法律无法涉及到养老保险的方方面面。如养老保险制度尚未统一作出法律规定且立法滞后，养老保险实施机制较弱，法律的强制作用不能很好发挥等，任何事都应有法律规范的准则进行，没有完善的法制体制的保障，养老保险体制也无法顺利完成。

　　最后，我国的养老金替代率差异显著，养老存在不公平。所谓的养老金替代率是指退休者领取的养老金时期退休前工资收入的百分比。我国的养老保险金替代率的目标值是60%，而实际中，有的行业的替代率相当低，致使有一部分人选择提前退休，有些行业的养老金替代率却相当高。

　　针对以上出现的各种问题，在养老保险政策的具体实施过程中一采取了一系列的解决措施，而我也将就此提出一些建议。在我国的养老保险体制中城市发展较好而广大的农村地区却被忽视，农村地区大量年轻劳动力涌入城市，使农村的养老保险问题日益严重，政府应当加大对农村养老问题的关注，扩大养老保险的范围，是农村地区老年人口的养老问题得以解决，也使农村地区老年人老有所养，老有所乐，共享社会主义国家带来的巨大的物质文明与精神文明。

　　提高养老金的投资回报率。很多情况下由于老龄人口过多，致使政府收取的养老金无法全额支付给老年人，这就要求管理部门规划好利用好收入的养老金。政府收取的养老金可以存入银行或购买国债获得利息的方式来增值保值，甚至可以用于这部分资金进行其他商业投资，已获得更多的资金来提高养老金的投资回报率，从而做好老年人的养老工作，以此吸引更多人参与养老保险，形成一个良性循环。

　　加强养老保险基金的管理和监督。对此，政府应当明确每笔资金的来源和去向，严格监管每笔资金的使用，杜绝贪污私吞款项等违法行为的出现，政府应积极进行养老金的开源与节流，国家也可以从财政收入中划转一部分资金来补助养老。三个代表中就有代表最广大人民的根本利益，社会主义制度的根本目标也是为了满足人们日益增长的物质文化需求，而老龄人的养老问题自然涵盖其中。

　　最后我认为我国应该统一养老金替代率确保养老公平，暨60%的目标比例。在我国各行业各部门的工资差异大，甚至各地区的工资待遇差异悬殊，如何做到养老公平至关重要，所以实行统一养老金制度是一项合理合法合规合情的措施，这也是我们社会公平的重要组成部分，当然这种公平只是相对公平，没有绝对公平的存在，目标就是组大程度地满足老年人的养老需求，也是社会对曾经为社会发展做出贡献的人们的回报。

　　总而言之，解决民生问题是国家的重大的宏观政策，而养老问题也是其不可避免的部分，随着我国社会的政治、经济、文化的不断发展，养老保险体制也将进一步得到完善，使老年人口可以安度晚年，使我们国家平稳度过人口老龄化高峰期，保障经济的持续发展，共同建设社会主义和谐社会，让中国走向繁荣昌盛，也是中国人民幸福安康。

　　篇二：中国养老金制度存在的缺陷及政策建议

　　中国养老金制度存在的缺陷及政策建议

　　在我国构建“和谐、可持续发展的社会中，养老保险体系的构建是其中必不可少的一部分。养老保险体系保障了退休人群的生活，有利于社会的和谐、稳定，然而，养老保险覆盖面广、成本高，在许多国家已经成为公共财政的一大负担。在我国，光凭征缴养老保险税的收入并不能满足养老保险支出，财政每年都必须向养老保险基金进行补贴，并且这种补贴还在逐年增长。无论是发达国家还是发展中国家都不得不面对这一世界性难题。

　　中国的养老金制度在经历了一系列的改革之后，以企业为主的养老金制度完成了向社会化的转变，初步形成了以企业和个人缴费结合的“统账结合的养老保障体系。中国的养老金制度表面上采取了混合养老金制度的形式，但是由于历史积累的巨大养老金隐形债务，迫使个人账户资金被挪用，形成了大量的名义账户，实质上没有按照混合制度的养老金制度运作。这种以名义个人账户和社会统筹为标志的养老金制度存在较大的缺陷。

　　目前中国养老金制度存在的缺陷

　　养老金制度再分配和缩小贫富差距的功能缺失

　　再分配功能是养老金制度的一个重要功能，我国养老金制度虽然实际上是一个现收现付制度，但并没有起到应有的再分配功能。这是因为改革开放后我国由于把精力集中于经济发展，过分强调效率，忽视了社会公平，走上了一条强化效率弱化公平的道路。中国经过了改革开放后，贫富差距日益扩大，中国的基尼系数1991年为0.282，到2000年已达0.458，增长幅度较大，目前已经超过国际公认的警戒线0.41。中国养老金制度没有起到缩小收入差距的功能，相反存在逆向补偿的倾向。

　　就城镇居民来讲，根据国家统计局1995年对2.5万户居民的调查，富裕户得到的养老金待遇与贫困户的相差4.2倍，加上医疗保险和住房等方面的补贴，贫富差距进一步加大。经过二次再分配，我国居民收入的差距是加大了而不是缩小了。这说明包括养老金制度在内的我国的社会保障体制原则和制度设计上存在问题，再分配功能没有得到正确的体现。

　　养老金制度再分配效应的缺失对经济增长的影响

　　从公平角度看，过大的贫富差距、未来老年生活的不安全感和一部分人当前生活的陷入困境，部分地伤害了社会公平感和改革所依赖的社

　　会共识基础。从效率角度看，贫富差距的扩大和对于养老金制度改革的不确定性，尤其是对将来老年生活的不安全感，已对居民消费起到抑制作用，于是消费者花钱更少而存钱更多。这些造成了中国国内需求不足和经济增长更多的依赖对外出口，强化了中国经济的脆弱性。一旦中国的对外出口面临波动，将会导致国内市场供应的增加和商品价格的下降。届时很多养老负担较重的国有企业财务状况就会恶化，反过来又使国有企业改革更加紧迫。国有企业改革带来更多的工人下岗和消费信心的进一步削弱，从而更加不利于经济增长和发展。contentsplitpage#

　　养老金收支赤字问题

　　中国的养老金基金正面临出现赤字的问题，造成这一问题的一个重要原因是中国特殊的人口问题。从20xx年开始，中国老龄化人口的增长持续加大。据测算，20xx年中国年龄在65岁以上的人口占总人口的7%，而40年后这一比率可能会达到20%。这一特征导致养老金的支出不断加大。在人口老龄化的同时，由于中国政府实行的计划生育政策，使得人口生育率从本世纪六十年代的5%降低到八十年代的2.5%，目前大约2%。根据测算，今后25年的生育率基本保持不变。由于现收现付制度本身的代际再分配特征是从工作的一代向上一代再分配养老金。进入人口老龄化社会，工作一代的人口减少，而退休一代人口正在增加。工作一代人已经不能为退休一代人提供足够的养老金，保障他们的生活水平。

　　造成养老金收支赤字的另外一个原因是基本养老保险制度的统筹层次偏低，由于不同统筹层次的基金无法调剂使用，就严重制约了基本养老保险基金调剂功能的发挥。由此所带来的问题是：各地区社会统筹养老金结余与赤字并存，财政补贴负担沉重。据统计，2000年中央财政用于基本养老赤字的补贴已达300亿元。这种补贴还会造成新的不平衡：支付标准高、赤字大的地区，往往可以从中央政府获得较多的补贴；而支付标准低、赤字小的地区，则从中央政府获得补贴却较少。

　　养老金制度的再分配效应和储蓄功能混同

　　国务院1995年发布的《关于深化企业职工养老保险制度改革的通知》中提出了“城镇职工养老和医疗保险金由单位和个人共同承担，实行社会统筹和个人账户相结合的原则，确立了养老金制度的个人账户的储蓄功能。

　　养老金制度实行部分积累，实现再分配和储蓄功能的具体操作方

　　式是：为每个职工设立一个个人账户，实行个人和企业共同缴费；企业的缴费一部分归为社会统筹，另一部分记入个人账户。但是由于在养老金制度改革过程中没有具体规定对已经退休和临近退休的老年职工的养老金安排，他们在过去的传统制度下没有养老金缴费积累，所以他们无法凭借现在的个人账户领取养老金。于是在实际操作中就不得不依靠当前基本养老金制度中的缴费进行支付，这样就会破坏了现在个人账户养老金的储蓄和积累。这种分配和储蓄功能的混同，同时又降低个人和企业对于缴费的激励，造成了大量的养老金缴费的逃避。

　　缴费率偏高直接影响居民的现期消费

　　目前世界各国企业缴纳的基本养老保险费率一般为10%，国际警戒线为20%。按国务院1997年颁发的《关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》规定，我国企业总的缴费比例一般不得超过20%，职工自己向个人账户缴费的比例从4%起步，以后每两年提高1个百分点，最终达到8%；企业向职工个人账户划入的比例随着职工个人缴费比例的提高而相应下降，即由最初的7%下降到最终的3%。企业和个人向个人账户缴费比例之和应达到11%。在实际中，由于企业参保率不高和转制成本没有落实等原因，按现行标准执行，社会养老保险的收入不能满足其支出的需要。许多地区不得不提高参保企业的缴费率，致使国有企业的缴费率居高不下。

　　目前，我国企业的平均缴费率为23%，高于世界平均水平1.3个百分点，高于国际警戒线三个百分点。30个省、市、区中，平均缴费率在20%以上的有24个，超过25%的有5个省市。缴费率偏高必然导致职工收入增长速度放慢，从而会直接影响居民的现期消费。1994年我国全部职工工资增长速度曾高达35.4%，1995年和1996年分别为12.7%和12.1%，但1997年以后，我国职工工资增长速度急剧下降为3.6%，1998年进一步下降为0.2%。contentsplitpage#相关改革思路

　　当前实施的以现收现付为基本特征的“统账结合的养老保险模式，可以说是一种难以令各个阶层、各个方面满意的模式：政府承担了过大的财政成本；企业的税费负担太大，不利于企业改革的深入；退休职工的权益得不到保障；在职职工也需要承担很沉重的社会保障成本。因此，这一制度模式必须进行改革和完善。重新规划和设计新型养老保险制度，我们不能忽略现实国情和曾经的经验教训。因此，改革应把握以下的原则：

　　第一，基本养老保险制度的再改革不是对现行制度的全盘否定，而是在其基础之上所实施的制度修正，现行制度向未来制度的这种平滑过渡，有助于保证现行制度对受保人所作的先期承诺以及其中重要的制度参数在未来制度中得以连续。第二，鉴于我国国情，未来的养老保险制度在相当长时期内还会是多层次或者多支柱的体制，新的制度应该在包括一个强制性的全国基本养老保险结构外，还应将自主部分设计得更有弹性，以满足不同地区、不同行业乃至不同阶层的特殊需要。第三，未来的养老保险制度安排要同时包含再分配、储蓄和保险的功能。未来的保险制度将包括多层次或者多支柱的制度结构，而各个不同的制度结构可能只是负责其中的一项功能。这种通过功能分解以安排养老保险制度结构的做法正在成为国际范围内养老保险制度改革的新趋向。

　　构建养老保险的三根支柱

　　未来的养老保险制度应当包括三个层次或三根支柱，它们分别是：

　　第一层次——将现行的养老保险制度中的社会统筹基金部分独立出来，使其成为一个由中央政府直接管理的公共养老保险计划。该计划是一个规定受益额但工资替代率较低的现收现付计划，建议采用工薪税融资并由财政部管理。由于公共养老保险计划是纯粹的政府行为，因此其管理费用要来源于财政预算。

　　第二层次——将现行养老保险制度中的个人账户基金部分独立出来，使其成为由政府监管、强制性的、规定缴费额的养老保险计划，我们称之为缴费性养老保险计划。缴费性养老保险计划的治理结构是多个相对独立的养老保险基金会，可以考虑将现在省一级社会保险行政管理机构内的投资营运机构改造成为由政府监管的养老保险基金会。

　　第三层次——自愿的个人储蓄和个人投保，以及企业开办的职业年金计划。由于这一层次计划属于微观主体的自愿行为，故称其为补充养老保险计划。

　　以上三个层次的养老保险计划可以达到将再分配功能、储蓄功能与保险功能有机地结合在一个共同养老保险制度之中的目的。contentsplitpage#

　　扩大养老社会保险覆盖面

　　在现阶段，非正式就业者与城镇职工养老社会保险体系接轨存在一定困难。鉴于目前实际状况，决定了我们扩大养老社会保险必然要

　　经历多元化制度安排的漫长过渡。出于中国国情的需要来探讨新的思路，笔者认为，以下步骤不失为可行方案。

　　1.分层保障。分层保障是将各类国有部门的职工进行分层，按照他们的需要提供相应的社会保障。例如，当前对于农民工来说，最迫切的是尽快确立工伤保险制度。而那些长期在城市国有部门工作的人员，工龄长且工作稳定，对于这层人员，养老社会保险的实行则是完全必要也是完全可行的。

　　2.分类保障。对非正式部门职工群体实施养老保险，要对其进行分类，从而制定不同的保险方案。例如，凭借自己的技术和资金进行个体经营，政府应给予享受相当于本市居民、较为正规的社会保障待遇。对于经常处于流动状态无稳定职业的农民工，管理难度最大，对其就要实行更为灵活的方案。

　　3.分地区保障。根据劳动经济理论的原则，劳动力流动的主要诱因是资源和收入的差异。例如，大量的农民工主要是集中在经济发达的城市及省市，这就为我们分地区逐步实施对农民工的社会保障创造了条件，可先在这些地区开始对农民工试行社会保障。

　　4.灵活机动的社会保险政策。对非正式部门职工一定要实施灵活的养老社会保险政策并使其更具有可操作性。例如，①社会保险的缴费基数可选择性，②缴费形式多样性，③允许暂停并补缴保险费等等。

　　充分发挥政府在社会保障中的再分配功能

　　社会保障是一种再分配制度，它追求的是公平或至少是某种程度的公平，是政府干预市场分配结果的一个手段。现代政府的主要职能或活动都是围绕为社会成员提供福利和服务或满足人民的生活需要这一目标展开的。那么，政府究竟应该如何正确发挥其再分配的功能呢？

　　首先，应正确处理再分配功能与储蓄的作用，通过个人储蓄功能的加强减轻政府在再分配上的负担。

　　其次，应坚持适度再分配的理念和政策，使保障水平同经济水平相适应。

　　第三，要发挥政府在财政政策方面的再分配功能，加大政府对社会保障转移支付的力度。

　　最后，确立政府在社会福利中的主导作用，加强政府的宏观调控和法律监控作用。contentsplitpage#

　　推进养老保险制度一体化

　　篇三：我国现行养老保险制度存在的问题及对策

　　我国现行养老保险制度存在的问题及对策

　　改革开放近三十年来，随着我国工业化、市场化、城镇化进程的不断推进，中国经济社会发生了深刻的变化，为我国养老金体系的发展提供了强大的动力。但应该看到，我国养老金体系虽然取得了一定的进步，但由于发展时间较短，覆盖面仍然偏小，保障程度仍然偏低，与人民群众日益增长的养老需求、与养老保障体系建设的要求相比还存在较大差距。推动我国养老金体系发展，必须立足国情、尊重客观规律、借鉴国际经验，积极探索科学合理的养老金发展路径。现行养老保险筹资模式在实行过程中出现了许多问题和矛盾，这对即将进入老龄人口增长高峰期，同时对又正值工业化发展阶段的我国来说，完成由旧制度向新制度转移的过程，必须首先明确我国当前现行养老保险体制所存在的弊病和问题。

　　一、基金来源渠道单一，收支矛盾日显突出。

　　当前我国养老保险的基金来源主要是保险费的收入及其利息收入和财政补贴。由于经济条件的限制，保费欠缴的情况非常严重，弹性收缴与刚性支出的矛盾日趋突显出来，加上老龄人口数量的不断上涨，享受养老金的人数不断增加，养老保险费用开支增加，成为应对老龄化危机最主要问题之一。

　　二、历史欠债严重，“空账”运行规模大。

　　我国当前实行社会统筹与个人账户相结合的养老保险制度，但是在实际的实施中却形成了一种在资金流程上与现收现付制没有什么本质区别的“空账”运行机制。1997年《决定》指出已经退休职工的养老金继续按照过去的标准，这意味着企业要同时承担退休职工养老之需和为在职职工积累养老金的双重任务，造成企业负担过重，缴费困难、逃费、欠费现象严重。

　　三、人口老龄化的压力日益加剧，退休年龄偏低，且男女性别在退休年龄上差距太大。

　　我国正处在工业化中期阶段,据世界银行统计,1990年60岁以上人口的比例,亚洲平均为6.8%,我国8.9%。我国已进入老龄化时期,到2026年这一比例将达18%,届时全世界将有四分之一的老人集中在中国。而目前,我国基本养老保险基金的平衡方式采用现收现付与基金积累相结合的部分积累制,这种平衡方式在我国人口老龄化到来之时,会造成资金需求的急剧增长,社会负担加重。

　　退休年龄的高低决定着领取养老金时间的长短。而退休年龄越低，则意味着领取养老金的时间越长，即用于支付养老金的基金需求就会越多。我国规定男性退休年龄为60岁，女性为55岁，加上生活和医疗健康水平的提高造成我国人口的老年抚养比不断攀升，有关专家预测我国到2060年养老抚养比为60.3%。另一方面，由于女性的平均寿命要明显高于男性，在我国，女性要比男性早5年退休，这不仅导致我国养老金支付压力加重，而且也不利于妇女权益的保障。

　　四、基金管理效率低下。

　　我国规定养老金在留足2个月的支付以外，应该全部用于购买国债、银行储蓄、企业债券、投资股市，严禁投入其他金融和经营性事业。但是目前我国养老金仍主要用来购买国债和银行储蓄，基金收益甚小，根本无法满足老龄社会对养老金的需求，没有真正建立起养老金保值、增值的有效机制。

　　五、社会保险主管部门仍试图由政府包办养老保险。

　　政府制定了过高的社会养老保险费交纳标准和替代率,造成国家、企业负担过重,部分参与者无力负担,同时也挤掉了商业性人寿保险发展的空间。过去我国职工的养老保险由企业统包,职工个人账户没有养老金的积累。对过去国有企业职工养老保险金的欠账造成政府资产负债表上的隐性直接负债,构成政府规模巨大的转制成本,通过各种测算可以得到一个明确的结论——我国养老保险的转制成本非常高。

　　根据我国养老保险制度的弊端问题，我们可以通过以下方式解决：

　　一、扩大基金来源的渠道，建立多层次的养老保险体系。根据国际上养老保险改革的成功经验,支付养老保险的转制成本有三条主要的融资渠道:第一，国有资产的转移。对于我国而言,完全依赖国有资产转移来满足养老保险改革的转制成本是不恰当的。因为国有资产转移收入受到国有资产的规模和质量、资本市场吸收能力以及资本市场发达程度的限制。第二，在继续实行财政收入增量3%转入养老保险基金政策的同时,开征新税种或提高某些税收的税率。政府可以运用政府的强制力增加新的税收以平衡养老保险改革的转制成本,但是,这些税收只适用于对养老保险转制成本的消化和吸收。第三，发行特别国债。发行长期的特别国债是政府支付养老保险转制成本的又一条可行的筹资渠道。

　　二、积极发展企业年金计划即补充养老保险和个人储蓄养老保险。强化个人自保的意识，加强企业和个人对养老保险的责任与义务。使得养老保险的各个支柱都得以发展和完善，为建立多层次的保障体系打好基础，为降低基本养老金的替代率，促进个人账户实账运行创造足够大的活动空间。

　　三、逐步做实个人账户，解决个人账户的“空账”问题。第一，建立账户分立制，建立个人账户专管体系。将个人账户从社会统筹金中分离出来，实行账户分立，从而避免社会统筹向个人账户“借”的风险。第二，建立专门的基金管理机构来负责个人账户基金的管理与营运，以确保其保值增值。

　　四、建立农民工的养老保障体系。一项社保计划应该和能否覆盖哪些人群，是由社会的生产力发展水平，劳动力市场发育状况和政府行政管理能力所决定的。根据我国经济发展的现状和趋势来看，养老保险应逐步全面覆盖所有与城市化、工业化过程有密切联系的群体，而农民工正是这一过程中非常庞大而且不容忽视的一个群体。应该立即建立有关将农民工纳入养老保险框架之内的法律法规，将其纳入养老保险的范围之内。这样一方面可以扩大社保尤其是养老保险的基金来源；另一方面，又可以在一定程度上缓解农村老龄化带来的养老危机，因为一旦农民工为社保网络所覆盖，他们才会有“精力”去考虑如何提高父母辈老人的福利水平问题。

　　总之,养老保险改革涉及中央、地方、企业和每一个职工的利益,关系到劳动力市场化改革的成败,关系到国有企业改革的成败,关系到财政的稳固和可持续性,必须尽快采取措施改革和完善我国养老保险体制。