© 1994-2010 China Academic Journal Electronic Publishing House. All rights reserved. http://www.cnki.net第29卷第4期　　　　　　　　　　　　　咸　宁　学　院　学　报　　　　　　　　　　　　Vol .29,No .42009年8月　　　　　　　　　　　Journa l of X i a nn i n g Un i versity 　　　　　　　　　　　Aug .2009文章编号:1006-5342(2009)04-0034-03浅论网络洗钱的主要方式3陈　攀1,2(1.武汉大学　法学院,湖北　武汉　430072;2.最高人民法院,北京　100062)摘　要:网络洗钱是指犯罪者借助网络银行或其他网络金融机构提供的远程金融服务、电子付款系统、储值卡式电子货币将非法行为所获得的收益进行合法化的活动过程。传统洗钱具有自身的局限性。网络洗钱的主要方式包括:走私货币;利用银行等金融机构洗钱;利用非金融机构洗钱;通过网络赌博洗钱。应当加强对网络洗钱犯罪的打击与防控,有效遏制网络洗钱犯罪的发生。关键词:网络洗钱;金融机构;反洗钱中图分类号:F830.9文献标识码:A 　　一、网络洗钱的概念洗钱是被现代社会重新认识的一种经济犯罪,而网络洗钱(cyber laundering )则是伴随着网络银行技术和电子商务发展起来的一种新型洗钱方式。目前,我国虽然存在大量网络洗钱犯罪,但实际判决的案例尚不多见,学者对网络洗钱的研究和探讨也不够深入,到目前为止还没有关于网络洗钱的明确定义。有学者认为,网络洗钱应当兼顾“网络”与“洗钱”两个因素。但网络洗钱仍属于“洗钱”的范畴,是“洗钱”的一种新的表现形式,是在传统洗钱基础上发展起来的,“网络”只是洗钱利用的一种介质而已。[1]也有学者认为,网络洗钱是指利用计算机系统、网络和计算机数据,隐瞒或掩饰犯罪收益所得,并使之成为表面上看来源合法的所有犯罪活动和过程的总称。与传统意义上的洗钱相比,网络洗钱更为隐蔽、全球化程度更高、成本更低廉。[2]笔者认为,网络洗钱犯罪虽然具有新的特点和方式,但仍然属于洗钱犯罪的范畴,是洗钱的一种特殊表现形式。从广义上说,网络洗钱是指犯罪者透过新兴的电子支付工具,将黑钱予以漂白的活动过程。从狭义上说,网络洗钱是指犯罪者借助网络银行或其他网络金融机构提供的远程金融服务、电子付款系统、储值卡式电子货币将非法行为所获得的收益进行合法化的活动过程。二、传统洗钱的方法及局限性洗钱犯罪是一个复杂的过程,犯罪分子通过洗钱来改变非法财产的来源和性质,使脏钱披上合法的外衣。洗钱活动的复杂性决定了洗钱的方法是多种多样的,传统的洗钱方式被犯罪分子广为运用,给国家的监管和金融管理秩序造成了巨大的危害。然而随着各国加大对洗钱行为的打击,传统的洗钱犯罪方法的弊端也日益明显。具体而言,传统洗钱方式主要表现在以下几个方面:1.走私货币走私货币是洗钱者的常用方式,是指将犯罪所得黑钱从有严格的银行现金交易申报制度的国家走私至避税或洗钱天堂的国家。走私货币是一种简单而又广泛运用的方式,因为它不留下任何交易线索。一般来说,走私货币被查出的风险是很小的,但在经济全球化、金融电子化的今天,携带巨额资金出境也并不是一种高明的洗钱方法,运输过程有着比较大的风险。2.利用银行等金融机构洗钱利用金融机构洗钱也是一种常用的洗钱方法。金融机构具有很多便于洗钱犯罪的特点:一是能提供存款、贷款、票据承兑与贴现、外汇、结算等多种业务;二是拥有各种金融工具,能提供资金转换的各种手段;三是在全球经济一体化的条件下,使得资金跨国转移迅捷而且便利;四是金融机构有为储户保密的原则。由于上述这些特性,金融机构一直是洗钱犯罪分子的首选目标。3.利用非金融机构洗钱犯罪分子的洗钱活动还渗透到其他的商业领域,包括非正式的金融机构,如珠宝商或其他贸易商组成的严密网络。犯罪分子可以通过购买汽车、贵重金属、古董等将犯罪收益的性质和来源予以掩饰和隐瞒,也可以通过开办商场、娱乐场等收取现金较多的商业企业,通过鱼目混珠的方式将犯罪收益混入企业的合法收入中。针对犯罪分子在非金融机构开展的洗钱活动,国际社会也作出了相应的回应措施,这使得犯罪分子在这些领域的洗钱活动变得日益困难。4.利用地下钱庄洗钱由于金融监管越来越严格,通过金融机构洗钱被发现的危险性也越来越高,很多洗钱者选择利用地下钱庄来规避金融监管,完成赃款的清洗。洗钱犯罪分子把赃钱存入钱庄,钱庄给洗钱者开据特定的凭据,洗钱者凭钱庄凭据就可以在指定地点,支付佣金后领取同比值的外币。我国通过地下钱庄流入国外的非法资金的数量惊人,“远华”走私案中的大部分赃钱就是通过地下钱庄转移到香港来完成清洗的。3收稿日期:2009207209