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正在进行安全检测...

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财务制度范文二：
财务部是公司一切财政事务及资金活动的管理与执行机构,负责公司日常财务管理、筹资管理和财务分析工作,其工作范围和职责主要有：1.负责公司财务管理工作.编制公司各项财务收支计划;审核各项资金使用和费用开支;清理催收应收款项;办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算,保管库存现金及银行空白票据;做好公司筹融资工作;处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系,依法纳税.2.负责公司会计核算工作.遵守国家颁布的会计准则、财经法规,按照会计制度,进行会计核算;编制年度、季度、月份会计报表;按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账、辅助账,及时记账、结账、对账,做到日清月结,账账相符、账实相符、账表相符、账证相符;管理好会计档案.3.负责公司成本核算和成本管理.设置成本归集程序和成本核算账表,做好成本核算,控制成本支出,收集登记汇总各项成本数据资料,及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料;按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项,配合各部门做好工程、材料设备款的结算及工程决算;完善各项成本辅助账的设置,健全各项统计数据.4.建立经济核算制度,利用会计核算资料、统计资料及其他有关的资料,定期进行经济活动分析,判断和评价企业的生产经营成果和财务状况,为公司领导决策提供依据.5.配合公司内部控制.根据上述工作范围和职责,为加强财务管理,特制定本制度.资金审批制度：

⑴所有款项的支付,须经公司总经理批准.如果总经理不在公司,应以电话或传真的方式与其联系,确认是否批准款项的支付,事后请其在用款申请单上补签意见;⑵财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管,公司法人章,财务专用章由财务负责人保管,支票由出纳负责保管.财务负责人或出纳不在单位期间,印章应指定专人保管.印章代管须办理交接手续,代管人员必须对印章的使用情况进行登记;⑶财务部不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司;⑷开具的支票须写明经批准同意的收款人全称,收取的发票须与收款相符.如收款人因特殊情况需要公司予以配合支付给第三者,必须有收款人的书面通知并经公司总经理批准;⑸用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件,复印件不得作为原始凭证.财产管理制度1.公司财产的范围
⑴公司财产包括固定资产和低值易耗品;⑵凡公司购入或自制的机器设备、动力设备、运输设备、工具仪器、管理用具、房屋建筑物等,同时具备单项价值在2000元以上和耐用年限在一年以上的列为固定资产;⑶凡单项价值在2000元以下或价值在2000元以上但耐用年限不足一年的用品用具均属低值易耗品.

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